老师，银行批量代发工资，因账号有误退回一笔，退回的这笔分录该怎么做？

杨小咩 追问

2020-03-06 15:13

错误的就不做了？这个月没付了，隔月重新付的

郭老师 解答

2020-03-06 15:15

当月支付出去退回当月退回来的可以不用做，如果跨月了借应付职工薪酬贷银行存款，次月退回来做，相反分录。

杨小咩 追问

2020-03-06 15:19

那本月退回来的这笔怎么做分录？借应付职工薪酬负数贷银行存款负数？

郭老师 解答

2020-03-06 15:21

可以这么做。

杨小咩 追问

2020-03-06 15:24

贷银行负数规范还是借银行正数规范，请老师指正，我对这太困惑了，有老师说银行不能做负，晕死我了

郭老师 解答

2020-03-06 15:27

不涉及损益的，直接做就行，借银行存款贷应付职工薪酬。

杨小咩 追问

2020-03-06 15:28

应付职工薪酬也不用做借方负数了？那如果我不通过应付职工薪酬，借银行贷其他应付款可以嘛

郭老师 解答

2020-03-06 15:30

只要不是涉及损益的，你要红冲做，相反分录就行。
你的其他应付款会有余额。

杨小咩 追问

2020-03-06 15:32

老师，没看懂，是涉及到损益的要红冲做吗？不涉及的就做相反分录？其他应付款有余额代表还没付出去呀，付的时候借其他应付

郭老师 解答

2020-03-06 15:35

不涉及损益的做，相反分录，这个能看懂吗？


涉及损益的，比如你要红冲借管理费用贷，银行存款不能直接红冲
需要借管理费用负数，贷银行存款负数。

杨小咩 追问

2020-03-06 15:37

就是银行存款还是可以做负数？

郭老师 解答

2020-03-06 15:39

可以正数可以负数

杨小咩 追问

2020-03-06 15:45

老师如果当天退回当天又付出去可以银行存款一借一贷这么做嘛

郭老师 解答

2020-03-06 15:47

你好，可以的。