小规模纳税人。并且属于小型微利企业。企业所得税年度申报的时候。减免所得税优惠明细表A107040这张表格这么填

狂野的麦片 追问

2020-03-06 17:18

不太清楚，我们是酒店住宿行业。2019年年利润有7万左右，一年主营业务收入有200多万

狂野的麦片 追问

2020-03-06 17:21

填报表的时候自动生成数为0

耿老师 解答

2020-03-06 17:22

您好，这样的话你们应该是按5%缴纳企业所得税。其他的填零就可以。

狂野的麦片 追问

2020-03-06 17:26

像我们小微企业的企业所得税是一年一年交的吗？以前每一季度申报的时候都没有交税

耿老师 解答

2020-03-06 17:40

你好！季度预交年度汇算清缴

狂野的麦片 追问

2020-03-06 17:41

以前季度没缴，汇算清缴的时候缴会有影响吗

狂野的麦片 追问

2020-03-06 17:42

是按本年利润7万×5%交吗

耿老师 解答

2020-03-06 17:43

你好！不会有影响的

狂野的麦片 追问

2020-03-06 17:45

是按本年利润7万元的5%交税吗

耿老师 解答

2020-03-06 17:47

你好！如果没有调整项是这样计算

狂野的麦片 追问

2020-03-06 18:09

调整项指的是什么

狂野的麦片 追问

2020-03-06 18:14

为什么报表自动生成的时候是0呢

耿老师 解答

2020-03-06 19:17

你好！超标的招待费、广告费等，需要根据单位实际情况填写相关表格

狂野的麦片 追问

2020-03-06 19:21

可以看下我发的图片吗？为什么年报系统中报表自动生成的时候是0呢

耿老师 解答

2020-03-06 19:22

你好！你有弥补以前年度损失

狂野的麦片 追问

2020-03-06 19:26

就是上年度有亏损，然后先弥补亏损，等到弥补完了亏损再交税是吗

耿老师 解答

2020-03-06 19:56

你好！是的，先弥补亏损

狂野的麦片 追问

2020-03-06 20:17

所以我们今年是不用交企业所得税得了

耿老师 解答

2020-03-06 20:28

你好，是的弥补后如果是亏损是不用缴纳企业所得税的。

耿老师 解答

2020-03-06 20:28

你好，是的弥补后如果是亏损是不用缴纳企业所得税的。