代理做帐，年尾结帐，帐套数据要注意那么？

华女 追问

2020-03-06 21:15

应付账款余额在借方，有影响吗？本年利润己转入利润分配了，资产负债表两边余额平衡，12月份交了6.5元印花税，没有做计

华女 追问

2020-03-06 21:17

提，可以结转

紫藤老师 解答

2020-03-06 21:31

12月份交了6.5元印花税，借 税金及附加  贷 银行存款

华女 追问

2020-03-06 21:31

夸年结帐后，可以修改

紫藤老师 解答

2020-03-06 21:31

应付账款明细账应是贷方余额，它反映期末应付账款数额。但是，预付账款的特定核算方法会使应付账款明细账出现借方余额，该余额实际上是预付账款。

华女 追问

2020-03-06 21:32

要做计提吗？不是印花税不用计提了

紫藤老师 解答

2020-03-06 21:32

借 税金及附加 贷 银行存款，不用计提了

华女 追问

2020-03-06 21:33

应付账款借方余额，因为预收了客户款，这样结帐有影响吗？

紫藤老师 解答

2020-03-06 21:34

应付账款借方余额，可以转入预付账款

华女 追问

2020-03-06 21:35

是在1月份做吗？因为银行流水在l月份才打印出来？

紫藤老师 解答

2020-03-06 21:41

银行流水在l月份才打印出来，在1月份做

华女 追问

2020-03-06 21:43

年结后，如果数据有错，可以反帐修改吗？

紫藤老师 解答

2020-03-06 21:44

年结后，如果数据有错，可以反年结修改

华女 追问

2020-03-06 21:45

平时月结有什么区别啊？

华女 追问

2020-03-06 21:47

跟汇算清缴有什么关系呢？为什么会听到有会计说调帐

紫藤老师 解答

2020-03-06 23:17

做错就要调整，汇算清缴就是对企业所得税多退少补

华女 追问

2020-03-06 23:45

如下图数据己核对无误，是否可以年结

紫藤老师 解答

2020-03-07 08:35

可以年结了，加油哈