老师，我们公司只能一盘账，以业务系统真实数据来，当月有个业务未完工那不确认收入，但客户要求发票先开了，钱要下个月收，活是下个月干，请问这可怎么做账呢？

carrie 追问

2020-03-07 15:55

汪老师您好，又应收又预收是不是很混乱，钱也还没收这里不太明白了，如果下月完工了，要确认收入又该如何做？收钱时，又怎么做？谢谢

maize老师 解答

2020-03-07 16:04

你不明白，那就直接按税额做这个吧，不含税部分不做，借应收账款 贷应交税费应交增值税，  收到钱做借银行 贷应收账款，满足收入要求做借应收账款，贷主营业务收入，

carrie 追问

2020-03-07 16:45

老师，这样的话与报税的收入金额不致要如何处理呢，报税是按开票金额报了另加未开票收入也如实报送的，请赐教，怎样才能完美又真实

maize老师 解答

2020-03-07 16:51

这个你按那个实际做就可以，你这个确实没有发货，也不满足收入条件，那就不需要账上做收入， 这个是有差异，没有说开发票，就必须确定账上收入，