收到19年的银行手续费发票，19年是按的回单做帐，金额2182，跨年了先冲回分录是借以前年度损益调整负数贷银行存款负数，再结转以前年度损益调整？然后在按发票入账借财务费用贷银行存款？

咘咘 追问

2020-03-09 13:34

没有差额开的普通发票

耿老师 解答

2020-03-09 13:45

你好！你这样的话可以原分录红字冲回再做正确的，因为没有差额，所以不影响当期的利润。

咘咘 追问

2020-03-09 13:46

跨年了不用以前年度损益调整？就做财务费用？

耿老师 解答

2020-03-09 14:01

你好！是的，因为数据没有差额

咘咘 追问

2020-03-09 14:14

谢谢老师

耿老师 解答

2020-03-09 14:35

不客气欢迎下次提问