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陈诗晗老师

职称： 注册会计师,高级会计师

2020-03-11 19:34

如果说你是简易计税，即便是你收到专用发票也是不可以进项抵扣的，你需要做一个进项税额转出处理。

幽兰 追问

2020-03-11 20:01

借:开发成本
    应交税金——待认证进项税
贷:银行
然后呢老师？怎样进项转出？转出后再怎样处理

陈诗晗老师 解答

2020-03-11 20:07

借，开发成本
贷，应交税费～进转出

幽兰 追问

2020-03-11 20:14

是发生时就记入转出吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-11 20:25

是的，你在抵扣，申报的时候就给他结转出来。

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相关问题讨论
如果说你是简易计税，即便是你收到专用发票也是不可以进项抵扣的，你需要做一个进项税额转出处理。
2020-03-11 19:34:58
您好，这个不用转到税金及附加里面
2021-12-19 16:39:05
开的普通发票，与开的专用发票一样的，计算销项税额、不含税金额，对于销售方都是一样的交税处理。 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）
2020-08-03 15:04:16
你好，是的
2016-10-21 15:01:54
你好，直接按扣缴的税款这样做分录 借；应交税费——某某税款，贷；银行存款 不需要扣的0.01可以转为营业外收入核算
2020-01-10 10:21:53
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