实操出纳业务：报销差旅费 2019年12月15日，销售部刘虹填制差旅费报销单，报销单记载报销金额3600元（即报销人消费3600元，原借款4000元，需要返还多借金额400元给出纳），报销原始单据经总经理签署后交由财务部审核，审核无误后予以报销，出纳收取现金400元并给销售部刘虹开具收款收据。 我是这么理解的：刘虹是先预支借款4000元，但出差只用了3600元。还有400元现金还给公司出纳。 那么刘虹写的这个单子报销的时候，是公司收到了刘虹剩下的400元。公司出纳收到的现金不是应该用现金收讫章吗？ 我理解的收讫是公司收到的金额，付讫是公司支付的金额。 我理解的哪个部分不正确呢？

腼腆的夕阳

于2020-03-12 17:36 发布   3476次浏览

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