实操出纳业务：报销差旅费 2019年12月15日，销售部刘虹填制差旅费报销单，报销单记载报销金额3600元（即报销人消费3600元，原借款4000元，需要返还多借金额400元给出纳），报销原始单据经总经理签署后交由财务部审核，审核无误后予以报销，出纳收取现金400元并给销售部刘虹开具收款收据。 我是这么理解的：刘虹是先预支借款4000元，但出差只用了3600元。还有400元现金还给公司出纳。 那么刘虹写的这个单子报销的时候，是公司收到了刘虹剩下的400元。公司出纳收到的现金不是应该用现金收讫章吗？ 我理解的收讫是公司收到的金额，付讫是公司支付的金额。 我理解的哪个部分不正确呢？

实操出纳业务：报销差旅费2019年12月15日，销售部刘虹填制差旅费报销单，报销单记载报销金额3600元（即报销人消费3600元，原借款4000元，需要返还多借金额400元给出纳），报销原始单据经总经理签署后交由财务部审核，审核无误后予以报销，出纳收取现金400元并给销售部刘虹开具收款收据。我是这么理解的：刘虹是先预支借款4000元，但出差只用了3600元。还有400元现金还给公司出纳。那么刘虹写的这个单子报销的时候，是公司收到了刘虹剩下的400元。公司出纳收到的现金不是应该用现金收讫章吗？我理解的收讫是公司收到的金额，付讫是公司支付的金额。我理解的哪个部分不正确呢？

答： 你好，是的，这个章盖错了，应是现金收讫的章，您的理解是对的

业务11 报销差旅费12月15日，销售部刘虹填制差旅费报销单，报销单记载报销金额3600元（即报销人消费3600元，原借款4000元，需要返还多借金额400元给出纳），报销原始单据经总经理签署后交由财务部审核，审核无误后予以报销，出纳收取现金400元并给销售部刘虹开具收款收据（关联业务6）。（写的分录有疑问，标准的图片上了）

答： 你好，如果不是开办期间，应当做销售费用，差旅费

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我们总经理报销差旅费，副总经理需要审核吗？谢谢老师。

答： 你好，这个需要看单位财务制度的规定的；如果制度有规定，需要副总审，那么就得审核的。