老师我现在接收一家公司发现该应付工资账户贷方金额余额有9000多万，这个怎么处理呢 从16年到现在的

李某某 追问

2020-03-13 11:17

直接这样冲掉吗？    需不需要做说明什么的   会不会有影响啊  老师

maize老师 解答

2020-03-13 11:20

不需要说明啥，你这个之前没有税前扣除就不会有啥影响

李某某 追问

2020-03-13 12:20

好的   那建筑业人工工资结转 1.计提借：工程施工-工程人员工资 贷：应付职工薪酬 2.结转借：主营业务成本 贷：工程施工-工程人员工资 3预付时借：应付职工薪酬 贷：预付账款 4.支付时借：预付账款 贷：银行存款
老师这样处理可以吗

maize老师 解答

2020-03-13 12:23

可以，这么写可以，按你这样

maize老师 解答

2020-03-13 12:23

不过一般不挂预付账款，这样，没有支付工资不做，

maize老师 解答

2020-03-13 12:34

不做这个，3预付时借：应付职工薪酬 贷：预付账款 4.支付时借：预付账款 贷：银行存款

maize老师 解答

2020-03-13 12:34

支付的时候就做借借：应付职工薪酬  借：应付职工薪酬

李某某 追问

2020-03-13 13:49

直接 借 应付职工薪酬贷  银行存款是吗老师

maize老师 解答

2020-03-13 13:53

是的，直接 借 应付职工薪酬贷 银行存款