老师你好，发票有错误，跨月了，进行税已经抵扣了，我单位是购买方，我已经给对方开了红字信息表了，但是对方却没有给我开负数发票给我，1月份的申报表中也填了进项税转出了，没有做账，我现在可以做账吗？

tian tian 追问

2020-03-13 20:08

这个会计分录怎样做啊

maize老师 解答

2020-03-13 20:09

借原材料 负数 进项税额 负数（或者是贷方进项税额转出） 贷应付账款 负数

tian tian 追问

2020-03-13 20:10

老师是保险费

maize老师 解答

2020-03-13 20:11

借管理费用 负数，进项税额 负数（或者是贷方进项税额转出）  贷应付账款 /其他应付款 负数