送心意

陈诗晗老师

职称注册会计师,高级会计师

2020-03-14 11:11

你好,同学。
你是说专项储备?

冯冰冰11267419 追问

2020-03-14 11:12

是的

陈诗晗老师 解答

2020-03-14 11:13

不用,直接累计就可以了。

冯冰冰11267419 追问

2020-03-14 11:14

使用比提取大,年末为负数呢?

陈诗晗老师 解答

2020-03-14 11:39

负数,你后面还要继续提取的啊,。 也不影响

冯冰冰11267419 追问

2020-03-14 11:41

在填写申报表时,就需要未分配利润和专项储备是吗?

陈诗晗老师 解答

2020-03-14 11:42

你是说申报财表时填写哪一项?

冯冰冰11267419 追问

2020-03-14 11:43

税务局申报表没有专项储备这一项

陈诗晗老师 解答

2020-03-14 11:44

没有就并到未分配利润里面一起填写

冯冰冰11267419 追问

2020-03-14 11:44

好的,那就不管年末正负数年年累计就可以了是吗?

陈诗晗老师 解答

2020-03-14 11:47

是的,直接负数冲未分配利润就可以了

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相关问题讨论
你好,同学。 你是说专项储备?
2020-03-14 11:11:32
 第六条 公司所属各危险品生产与储存单位中,独立缴纳企业所得税的生产厂、专营公司,以上年度实际营业收入(产值)为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取:   (一)全年实际营业收入在1000万元及以下的,按照4%提取;   (二)全年实际营业收入在1000万元至10000万元(含)的部分,按照2%提取;   (三)全年实际营业收入在10000万元至100000万元(含)的部分,按照0.5%提取;   (四)全年实际营业收入在100000万元以上的部分,按照0.2%提取。 第七条 对于非独立缴纳企业所得税的单位,统一纳入公司安全费用计提范畴,由公司按照其上年度实际营业收入(产值)本办法第六、七条规定的标准,分别计算全年应提取安全费用总额的下限。 你好同学都是按这个比例计算的同学 一般不转回本年利润
2019-10-16 13:25:55
您好!不可以的。不符合权责发生制,而且需要修改报表麻烦。
2018-12-04 16:38:36
同学您好,您好,您的具体 问题/情况 是什么,有截图吗?
2023-04-04 17:00:15
不应该是贷专项储备吗
2019-03-22 13:22:45
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