现在有一个问题！让我头疼，不知道怎么处理！ 1月份我们拿了一个项目是要做装饰的，总共余额为7万元！然后1月份用完的成本是3万元！快长软件一月份结账的时候资产负债表不平衡，因为我没有剩下的4万元，主营业务收入没有处理！然后我现在不知道怎么处理？ 而且这个项目还没有完成！ 在快账上做的账目是：先不说税率 借：库存现金7万 贷：主营业务收入3万 然后月底一月份成本出来以后 借：主营业务成本3万元 贷：库存现金3万元 现在问题就是我不知道怎么处理剩下的4万元，1月份结账资产负债表试算不平衡差别就是这个4万

与世无争 追问

2020-03-14 21:31

主营业务收入，

蒋飞老师 解答

2020-03-14 21:32

已收到多少钱呢？

与世无争 追问

2020-03-14 21:37

刚开始这么记账的：税率先不说
借：库存现金4万元
借：应收账款3万元
        贷：主营业务收入7万元
就是按照有借必有贷，借贷必相等 的原则

蒋飞老师 解答

2020-03-14 21:41

借：主营业务成本3万元
贷：库存现金3万元

蒋飞老师 解答

2020-03-14 21:43

然后结转本年利润
借：本年利润3
贷：主营业务成本3

借：主营业务收入7
贷：本年利润7

与世无争 追问

2020-03-14 21:43

对，这个也做了，然后剩下的4万怎么处理

蒋飞老师 解答

2020-03-14 21:45

资产：库存现金1、应收账款3
合计4

负债：0

所有者权益：本年利润4

蒋飞老师 解答

2020-03-14 21:46

资产=负债➕所有者权益=0+4=4

与世无争 追问

2020-03-14 22:25

我很不好意思，老师  我还是有点不明白，能不能，一开始到最后能不能借贷记账发写出来给我，我真的感激不尽，谢谢

蒋飞老师 解答

2020-03-15 00:24

1..
借：库存现金4万元
应收账款3万元
贷：主营业务收入7万元

2..
借：主营业务成本3万元
贷：库存现金3万元

3.
然后结转本年利润
借：本年利润3
贷：主营业务成本3

借：主营业务收入7
贷：本年利润7


资产：库存现金1、应收账款3
合计4

负债：0

所有者权益：本年利润4

资产=负债➕所有者权益=0 4=4

与世无争 追问

2020-03-15 13:03

老师如果我这么填写，问题是现在确定不下来到底会有多少利润！这样的话不能保证账目质量和可靠性，合理性，所以我想问一下有没有在建工程这样的科目用一下，合适处理这个账目就行，

蒋飞老师 解答

2020-03-15 13:05

所有者权益：本年利润4（盈利金额）