#提问#应交税费-应交增值税（转出未交增值税）期末借方余额怎么办

rabbit 追问

2020-03-15 14:51

是这样的，我这个月留底税额+进账＜销账了，我需要缴纳增值税，这个分录怎么做？我本来做的是，借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税

宇飞老师 解答

2020-03-15 14:59

这样子你这个月结转销项时候，借：应交税费-应交增值税（销项） 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）（原来是借方转到贷方）   应交税费-未交增值税（就是销项减去留底的进项差额）

rabbit 追问

2020-03-15 15:12

那以后做遇到这种情况，就直接借：应交税费-应交增值税（销项）贷：应交税费-未交增值税？金额就填需要交的数字？

宇飞老师 解答

2020-03-15 15:51

不对，还是要按照销项全额填写分录，只是填写完未交增值税借贷方会相抵，自动留下余额。

rabbit 追问

2020-03-15 16:51

老师，是这样吗

宇飞老师 解答

2020-03-15 17:03

对的，就是按照这样子写。

rabbit 追问

2020-03-15 17:04

好的，谢谢老师

宇飞老师 解答

2020-03-15 18:32

不客气，满意请五星好评哈。