汇算清缴填完这个表和纳税调整表 滞纳金一项后 风险提示与年度申报表不一致怎么调整？

蒋飞老师 解答

2020-03-16 20:36

滞纳金把三张附表核对一致就可以了

yoyomen 追问

2020-03-16 20:39

填完出现这个 不一致要改利润表吗？

yoyomen 追问

2020-03-16 20:42

填了全要改吗？

蒋飞老师 解答

2020-03-16 20:48

你好！

是的。要与《利润表》一致

yoyomen 追问

2020-03-16 20:51

资产负债表要改吗

yoyomen 追问

2020-03-16 20:52

这个会影响资产负债表吗？

蒋飞老师 解答

2020-03-16 21:06

如果利润表改了，就会影响资产负债表的“利润分配…未分配利润”项目的

蒋飞老师 解答

2020-03-16 21:08

因为“税金及附加”和“营业外支出”年末都结转记入利润分配…未分配利润了

yoyomen 追问

2020-03-16 21:32

可以不改吗？

yoyomen 追问

2020-03-16 22:13

这个可以记入今年的吗？

蒋飞老师 解答

2020-03-16 22:16

你好！需要改动的，不然税务局会然后解释的

yoyomen 追问

2020-03-16 22:19

我是今年一月才补交的 也要在去年的年度纳税申报表填写吗？

蒋飞老师 解答

2020-03-16 22:24

可以不用填写的。

蒋飞老师 解答

2020-03-16 22:25

申报时按利润表金额填写就可以了

yoyomen 追问

2020-03-16 22:35

这可情况是什么原因呢？第一季  年初0季末 1.03    第二季 季初1.03 季末0.99
第三季 季初0.99 季末1.72   第四季季初1.72 季末2.83
怎么算不到1万 呢

yoyomen 追问

2020-03-16 22:36

算了怎么是1.29

蒋飞老师 解答

2020-03-16 22:41

把基础信息表改为1就可以了

蒋飞老师 解答

2020-03-16 22:41

可能是算的口径不一致。

yoyomen 追问

2020-03-16 22:41

这不影响吧？

蒋飞老师 解答

2020-03-16 22:41

根据提示改一致就可以了

yoyomen 追问

2020-03-16 23:18

再请教一下，如果补交税产生的滞纳金 是记入企业所得税年报主表  营业外支出
还是填纳税调整项目明细表 第二十行 税收滞纳金、加收利息 这一栏

蒋飞老师 解答

2020-03-16 23:37

你好，
都要填写的

yoyomen 追问

2020-03-16 23:50

什么情况需要调整填税收滞纳金、加收利息？

蒋飞老师 解答

2020-03-17 05:27

企业发生税收滞纳金，就需要填写纳税调整表调增的

yoyomen 追问

2020-03-17 07:33

谢谢老师

蒋飞老师 解答

2020-03-17 08:22

不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。