年报A105080表中资产原值是7万，本年折旧1万，累计折旧3万；后面的资产计税基础填什么，税收折旧、摊销额填什么

晶晶 追问

2020-03-18 12:12

是的

小云老师 解答

2020-03-18 12:13

那你的计税基础就是4和会计计税基础一样，本年折旧1

晶晶 追问

2020-03-18 13:49

按照这样填，税务局报表提示资产计税基础应大于等于累计折旧额

小云老师 解答

2020-03-18 13:56

是啊，计税4嘛，通俗的说，计税基础是指资产负债表日后，资产或负债在计算以后期间应纳税所得额时，根据税法规定还可以再抵扣或应纳税的剩余金额。

晶晶 追问

2020-03-18 14:56

如果折旧是5，计税基础就是2？这样就提交不了了，会出现上面提示

小云老师 解答

2020-03-18 15:11

你折旧只填当年折旧，1