分公司转保证金给总公司，总公司支付，现在保证金已经回到总公司账户，现分公司申请总公司用保证金支付其他材料款，请问怎样做会计分录啊

Y 追问

2020-03-18 17:23

没有挂靠

朴老师 解答

2020-03-18 17:32

这个项目是谁的项目呢

Y 追问

2020-03-18 17:32

分公司的

朴老师 解答

2020-03-18 17:34

分公司转款给总公司计入其他应收款，借其他应收款－贷银行存款
借原材料借进项贷其他应收款

Y 追问

2020-03-19 08:23

老师 要是这个材料之前就收到了 ，但是款项没付，总公司付完钱后，分公司可以这样做分录吗？借应付账款 贷其他应收款

朴老师 解答

2020-03-19 08:23

可以的，可以这样做的

Y 追问

2020-03-19 10:40

老师，我看之前的都是挂的预付账款，你看这笔借预付账款贷其他应收款

Y 追问

2020-03-19 10:40

Y 追问

2020-03-19 10:42

这样做分录可以吗

朴老师 解答

2020-03-19 10:53

可以的，收到发票再冲

Y 追问

2020-03-19 11:31

收到发票后怎么冲销呢

朴老师 解答

2020-03-19 11:33

借费用贷预付这样做的

Y 追问

2020-03-19 11:36

老师 如果用应付账款呢

朴老师 解答

2020-03-19 11:37

应付是已经收到发票了收票时借费用贷应付
付款的时候就是借应付贷银行

Y 追问

2020-03-19 11:45

好的 谢谢老师

朴老师 解答

2020-03-19 11:55

不用客气，满意请给五星好评，谢谢