老师请问一下，我去年一笔福利费增值税专票我不小心把抵扣了，现在我要把抵扣的调出来， 借：应交增值税进项转出5000 贷：应交增值税进项5000 借：以前年度损益调整5000 贷：应交增值税进项转出5000 老师请问一下我这分量对不对 还有以前年度损益调整这笔我是不是到了年底才能处理，怎么处理呢？怎么做分录呢？谢谢老师

泡沫 追问

2020-03-19 11:08

但是我现在调的这笔增值税进项是发生在去年，如果去掉了不能表明的嘛

赵海龙老师 解答

2020-03-19 16:12

红冲一下就可以，申报表填写的时候写到进项税额转出的金额