老师，我们直接采购原材料发给工厂，但是原材料方没有开票。我做委外加工，分录该怎么做？？

超帅的奇迹 追问

2020-03-19 19:06

暂估怎么做分录呢？？？如果暂估原材料，委托加工的也不对啊

陈诗晗老师 解答

2020-03-19 19:07

借 原材料
贷 应付账款 暂估

哪里不对了

超帅的奇迹 追问

2020-03-19 19:44

发出是借：委外  贷：原材料。。次月红冲是上面老师说的。那委外数字就不对

陈诗晗老师 解答

2020-03-19 20:03

你冲红，你委托加工物资一样的要做变更 的啊。

超帅的奇迹 追问

2020-03-19 20:07

月底如何核算暂估呢？把所有没开票的都需要暂估吗

陈诗晗老师 解答

2020-03-19 20:09

是的，根据你实际这材料预计价格是多少进行暂估入账处理。

超帅的奇迹 追问

2020-03-19 20:27

是我销售开票出去了，才需要原材料暂估结转吗？？如果供应商很多，一般都晚开票，那怎么暂估比较合适？合在一起好像也不合适

陈诗晗老师 解答

2020-03-19 20:29

尽量是当月要收取发票。如果确认难以做到
你是当月实际入库的这部分，没取到发票，都要做暂估

超帅的奇迹 追问

2020-03-19 20:40

老师这个是不是不合适，发票到了冲委托，再入原材料

陈诗晗老师 解答

2020-03-19 21:04

不合适，你是首先暂估材料后，一切按正常流程处理。

超帅的奇迹 追问

2020-03-19 21:31

老师帮忙看看对吗？我是百度看的这个。我写的可能不清楚

陈诗晗老师 解答

2020-03-19 22:24

你这里是说委托加工物质的一个暂估，和你的情况完全就是两回事，你的情况是你收到的这个材料，你要拿去委托加工，你没有收到这个材料的发票呀。