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王超老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2020-03-20 10:14

建议你不要这么做，除非你们收到的专票不是你们日常经营活动中需要的。因为这样会造成滞留票，税务机关会询问原因的

1990韩 追问

2020-03-20 10:27

那前期都是安普票入的账，那我现在可以光认证，报报表填上进项税转出，可实际账上不做处理吗

王超老师 解答

2020-03-20 10:37

不可以的，这样你们账上的增值税就跟实际的增值税会有差额
你需要做账
借：应交税金—应交增值税—进项税
贷：应交税金—应交增值税—待抵扣增值税
这样才可以把两者的数据对上的

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相关问题讨论
那前期都是安普票入的账，那我现在可以光认证，报报表填上进项税转出，可实际账上不做处理吗
2020-03-20 10:27:50
没有错误，勾选的时候就没有这几张发票
2019-11-26 17:59:02
专票就有点影响，这个要是和主营不相关金额不大，你不认证问题不大，要是和主营相关业务金额也大你不认证不做账会被怀疑是不是有额外收入没有入账
2019-09-05 14:08:09
你好，针对取得的进项专用发票需要认证，普通发票不需要认证 然后根据发票做相应账务处理就是了
2019-09-23 12:46:39
也会查下，这个，一般也会查下
2020-04-16 14:04:47
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