玲老师
职称： 会计师
2020-03-20 14:42
你好，同学，当时的分录怎样做的？ 答
你好，自产自销，可以不用交。 答
你好，你应该直接开给你客户。 答
若有留抵，应交税费是负数 答
你好，那后面的40%是不是C给A提供的服务。 答
新增的一般纳税人，交纳税款时，是借应交税费-未交增值税 贷银行存款，还是 借应交税费-应交增值税-已交税金，贷：银行存款？？交纳是应该在哪个科目里呀？？？？
答： 你好，借应交税费-未交增值税 贷银行存款 是这样做分录
老师，一般纳税人公司缴纳上个月增值税784元。分录怎么做？是借:应交税费-未交增值税784 贷:银行存款784。还是借:应交税费-应交增值税（已交税金）784 贷:银行存款784
答： 您好，一般纳税人公司缴纳上个月增值税784元。分录是借:应交税费-未交增值税784 贷:银行存款784。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
某工业企业为增值税一般纳税人，缴纳本期应缴纳的增值税额为13000元，则正确的会计处理为（ ）。A.借：应交税费—应交增值税（已交税金）贷：银行存款B.借：应交税费—未交增值税贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）C.借：以前年度损益调整贷：银行存款D.借：应交税费—未交增值税贷：银行存款
答： 你好 如果企业在次月计缴上月的税款的话，应该是：在上月月末将应纳的增值税税款转到“应交税金－未交增值税”的贷方，次月计缴时，借记“应交税金－未交增值税”科目即可 应该是选择D；而应交税金－应交增值税（已交税金）科目反映的是本月预缴本月的税款。
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