公积金，社保。外账做得是工资当月发，但是社保是当月缴纳上月的？会计分录是什么？是不是当月计提当月的社保，个人承担部分记为其他应付。我现在的账面是计提一笔，缴纳一笔，然后余额为0，是不是我少做了一笔分录啊。不应该是计提一笔，各科目余额不为0，应该为要缴纳的社保公积金余额啊？

公积金，社保。外账做得是工资当月发，但是社保是当月缴纳上月的？会计分录是什么？是不是当月计提当月的社保，个人承担部分记为其他应付。我现在的账面是计提一笔，缴纳一笔，然后余额为0，是不是我少做了一笔分录啊。不应该是计提一笔，各科目余额不为0，应该为要缴纳的社保公积金余额啊？

答： 一、社保是当月缴纳当月的社保，工资是当月发放的是上月的工资。应该是这样的 当月需要计提当月的社保，工资是上月计提，本月发放处理。

建账套时没有录入现金科目、其他应付款科目、应付工资科目、未分配利润科目的期初余额，现金如何做会计分录补记？找不到对方科目做分录

答： 您好，没录入期初补记可以入未分配利润科目

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，单位原会计，计提盈余公积，分录：借：利润分配，贷：其他应付款-盈余公积，我现在帐面上其他应付款-盈余公积 贷方有60多万的余额。这怎么办？

答： 你调整一下，借，其他应付款～盈余公积，贷，盈余公积