我公司交了2月份社保，现在根据政策，社保局退回到我公司社保账户，没有退到银行账户，说是留到下个月抵扣个人部分。那我需要怎么做账呢？要做笔其他应收吗？

长风包子 追问

2020-03-23 16:41

那我后面几个月交的个人部分就按照冲减其他应收来做吗？我收员工的个人应收还是跟之前一样做？

meizi老师 解答

2020-03-23 16:45

你好 是的  比如  借:管理费用-社保费 负数
贷:应付职工薪酬-社保费负数    借其他应收款-社保局 贷:应付职工薪酬-社保费   下次抵减  借其他应收款-个人部分社保 贷其他应收款-社保局

长风包子 追问

2020-03-23 17:34

好的。谢谢老师。我明天操作看看

meizi老师 解答

2020-03-23 17:36

好的希望能帮到你