老师问下，是建筑企业，通过余额表发现工人工资少计提，是不是直接备注补计提之前少计提工资：借：工程施工--工资 贷;应付职工薪酬。还是说要调整以前年度损益

小缘 追问

2020-03-24 10:00

科目怎么做，少计提的是工人工资，不是管理人员工资，还有这样净利润会是不是就不等于未分配利润期末-期初了

meizi老师 解答

2020-03-24 10:01

你好 是的  如果调整了以前年度损益调整 你们利润表和负债表勾稽就有这个差异的

小缘 追问

2020-03-24 10:07

勾稽关系有差异有关系吗，科目怎么做，

meizi老师 解答

2020-03-24 10:15

你好 这个你调整了以前年度损益调整 是没事的     正常的      分录做以前年度损益调整贷应付职工薪酬  借 应付职工薪酬 贷银行存款  借未分配利润贷以前年度损益调整

小缘 追问

2020-03-24 15:42

我没有以前年度调整这个科目，是不是直接做一步，借：未分配利润  贷应付职工薪酬   就可以了

meizi老师 解答

2020-03-24 15:43

你好 嗯是的   你没有的话 就这样来补计提