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江老师

职称： 高级会计师,中级会计师

2020-03-26 21:27

公司全部计入其他应收款

草木深 追问

2020-03-26 21:29

老师，分录，我就是不太懂这个分录

江老师 解答

2020-03-26 21:31

一、由于社保全部个人承担，不存在计提社保费用
二、缴纳社保时
借：其他应收款人——XX个人
贷：银行存款
二、扣社保时
借：银行存款（或库存现金）
贷：其他应收款——XX个人

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相关问题讨论
公司全部计入其他应收款
2020-03-26 21:27:59
你好   发工资时扣 借应付工资，贷其他应付款 交上时，借其他应付款，贷银行 
2023-05-22 14:15:23
你好；    借营业外支出- 个人社保贷银行存款   
2022-11-15 11:52:27
在这个分录中体现 借：其他应收款--代垫员工全部社保【在这里体现】 贷：银行存款
2020-04-10 14:03:37
你好，公司承担个人应当负担部分，那计提，缴纳分录就是 借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬-社保 借；应付职工薪酬-社保， 贷；银行存款等科目
2019-07-02 21:30:31
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