老师我想问下，前期的一些费用挂了往来，查账后发现是用现金付款的，怎么做账务处理呢？

潇洒的唇膏 追问

2020-03-27 11:48

借应付账款，贷库存现金对吗

晓宇老师 解答

2020-03-27 11:54

是的，您的理解正确。

潇洒的唇膏 追问

2020-03-27 11:55

潇洒的唇膏 追问

2020-03-27 11:56

再问一下，我公司的做账系统导进项时自动生成凭证，不确定后期是否会抵扣，怎么做呢

晓宇老师 解答

2020-03-27 12:23

同学，老师没有明白您的意思，您是指后期未认证的进项税额无法抵扣怎么做账吗？

潇洒的唇膏 追问

2020-03-27 12:59

是不抵扣

晓宇老师 解答

2020-03-27 13:38

如果不抵扣的话，就应该做调整分录，将进项税额计入到成本中。

潇洒的唇膏 追问

2020-03-27 13:44

分录要怎么做呢

晓宇老师 解答

2020-03-27 13:51

借：管理费用等
贷：应交税费—未认证进项税额