本月公司购进包材，仓库已入库，但是发票还未到。应该做暂估入库对吗？借包材暂估入库（已以前的单价核算）贷应收账款xxx公司。到发票来了后，安原分录红字冲回，再做一笔正确的。

客户之前预付了两次共20000元，我开了100000元发票过去，还有款项没有支付，我之前收到预付款时记在应收账款的贷方，请问现在开了发票过去要怎么记分录？

答： 您好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额

开票做了应收账款，对方说由另一方付款，此前开的发票做废，重新开给付款方，这笔分录怎么做？

答： 同学你好 开的是普票吗

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

本月公司购进包材，仓库已入库，但是发票还未到。应该做暂估入库对吗？借包材暂估入库（已以前的单价核算）贷应收账款xxx公司。到发票来了后，安原分录红字冲回，再做一笔正确的。

答： 是的，你的理解是正确的