老师好，12月份计提的工资，到1月份发放，发放的金额大于计提数，有风险吗？怎么账务处理？

CSCS 追问

2020-03-28 09:51

是少计提了奖金

邹老师 解答

2020-03-28 09:53

你好，少计提了就在今年补计提就是了

CSCS 追问

2020-03-28 09:55

不补计提，直接做费用可以吗？

邹老师 解答

2020-03-28 09:56

你好，之前少计提了应当补计提才是的

CSCS 追问

2020-03-28 09:57

好的

邹老师 解答

2020-03-28 09:59

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

CSCS 追问

2020-03-28 10:01

12月份计提的运输费，1月份收到发票，发票开具时间是1月份，怎么帐务处理，听老师课上说直接把发票附在12月份计提的凭证后，我不明白，那1月份不要做帐务处理吗？

邹老师 解答

2020-03-28 10:02

你好
这种情况应当把12月份计提的运费分录红冲，然后根据取得 的发票做相应费用的分录

CSCS 追问

2020-03-28 10:03

嗯嗯好的，但为啥要发票附到12月份的计提凭证

邹老师 解答

2020-03-28 10:04

你好，发票应当附在正常的费用分录后面，而不是附在12月份的计提分录后面

CSCS 追问

2020-03-28 10:04

老师课上这么讲的，所以不明白

CSCS 追问

2020-03-28 10:05

是的呀，我的理解和老师你讲的一样

邹老师 解答

2020-03-28 10:06

你好，针对这个问题还有什么疑问吗？

CSCS 追问

2020-03-28 10:07

没有了，谢谢啦

邹老师 解答

2020-03-28 10:09

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢