我们是一家汽车金融按揭中介公司，假设我们帮客户做按揭贷款50000，然后通过后一级代理把这次按揭款打进我们公司，我们扣500的服务费，把49500打给车行，然后一级代理收到资料后将佣金500返给我们，我们又将500佣金返给车行，另外还要支付80的抵押费，请问怎么做账？ 借银行存款50000 贷其他应付款50000 借其他应付款50000 贷银行存款49500 主营业务收入485.44 应交税费应交增值税销项税14.56 借银行存款500 贷主营业务收入485.44 应交税费应交增值税销项税14.56 借主营业务成本485.44 应交税费应交增值税进项税14.56 贷银行存款500 是小规模纳税人 要交税吗

甜美的冬天 追问

2020-03-29 13:48

我想问下那个分录是这么做吗，要怎么做

江老师 解答

2020-03-29 13:56

你们从中赚多少钱，收益明细，我看怎么又打回去款干什么呢?就是500元

甜美的冬天 追问

2020-03-29 14:02

赚了500，另外500是要给回去的

江老师 解答

2020-03-29 14:06

支付80元的抵押款，是谁支付给谁?后期会退吗?

甜美的冬天 追问

2020-03-29 14:14

不会退，给中介的抵押费，抵押登记证用的，那这样分录要怎么做

江老师 解答

2020-03-29 14:32

一、收到按户的按揭货款
借：银行存款50000
贷：其他应付款50000
二、支付车行的款项
借：其他应付款49500
贷银行存款49500
三、确认收入：
借：其他应付款500
贷：主营业务收入485.44
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）14.56
四、收到500元的款项:
1、借：银行存款500
贷：其他应付款500
五、支付500元的款项：
借：其他应付款500
贷：银行存款
六、支付成本费用时
借：主营业务成本80
贷：银行存款80