老师，我想问下，带认证进项税额和待抵扣进项税额可以是2级科目吗？我是不是每月底要把待认证进项税额转到进项税额里去来抵扣销项税额

火星上的香菇 追问

2020-03-30 12:09

老师我是勾选多少金额就转多少金额在进项里面的吗？但是我勾选的进项税额多余我的销项税额了，我多余的部分是不是直接计入带抵扣税额里面呢？请老师赐教

meizi老师 解答

2020-03-30 12:14

你好  是的  你到时就对应结转到进项税去。  多余的 月末做结转 到转出未交增值税借方放着 不是走待抵扣进项税

火星上的香菇 追问

2020-03-30 12:23

老师我举个例子，我勾选了100的待认证进项税额到进项，但是我的销项是20，那么我的分录就是
1、借：应交税费—应交增值税（进项税额）100
贷：应交税费—待认证进项税额100

2、借：应交税费—应该增值税（销项税额）20
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）80
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）100
是这样的吗？老师

meizi老师 解答

2020-03-30 12:30

嗯是的 你理解能力很好。

火星上的香菇 追问

2020-03-30 12:30

谢谢老师的帮助

meizi老师 解答

2020-03-30 12:31

不客气 帮到你就好

火星上的香菇 追问

2020-03-30 12:59

老师，那我的这2笔分录是在什么时候做呢？是不是次月初我勾选了就做呢？

meizi老师 解答

2020-03-30 13:15

你好月末做结转就行了

火星上的香菇 追问

2020-03-30 13:18

老师，但是我月末勾选认证不了进项，我不知道是多少金额啊. 你的意思是月初我勾选认证了再来做月末结转的事情吗？只有这样我才知道有多少金额要认证各

meizi老师 解答

2020-03-30 13:18

你好 那你们是月末就要结账 还是什么情况    月初做上月的账吗

火星上的香菇 追问

2020-03-30 13:20

我想就是月末结转做凭证这些，但是我不知道金额多少，这种应该怎么操作呢

meizi老师 解答

2020-03-30 13:21

你好 正常是月末就做结转   你看你到时需要认证多少 你就对应做结转就行了。

火星上的香菇 追问

2020-03-30 13:23

我是不是要先看下勾选平台里的我要勾选的发票金额然后才来结转各，对吗老师

meizi老师 解答

2020-03-30 13:23

你好  是的  你自己先确定需要勾选多少 勾选后再做结转

火星上的香菇 追问

2020-03-30 13:24

哦哦好的谢谢老师

meizi老师 解答

2020-03-30 13:25

不客气 帮到你就好

火星上的香菇 追问

2020-03-30 16:50

乐老师，麻烦你帮我看下这个是正确的吗？我刚去看了明细账怎么转出未交增值税变成贷方了呢？

meizi老师 解答

2020-03-30 16:52

你好   看你们是进项税大于了销项税了。 你是不是之前还有转出未交增值税是在贷方 所以借贷方冲抵了。 去看看转出未交增值税明细账