老师，请问对公司公账户把备用金直接转让出纳个人账号，我做分录时直接做成借库存现金，贷银行存款，他们说不对，那之前的账我已经结账了，现在该怎么调整？在税务这块有没有什么影响？

简单=开心=幸福 追问

2020-03-30 16:23

出纳的资金我需要分银行存款和库存现金吗

玲老师 解答

2020-03-30 16:30

你好，要分的  不然明细账对不上

简单=开心=幸福 追问

2020-03-30 16:36

我们是小规模纳税人，就不分开直接对出纳的总现金额可以吗？

玲老师 解答

2020-03-30 16:47

这个按实际实际，都是现金，没有银行存款不合理，因为现在大金额的不允许现金收支

简单=开心=幸福 追问

2020-03-30 16:48

还有就是公司借的钱也存在出纳的个人账户这是不是也计入其他应收款呢？

简单=开心=幸福 追问

2020-03-30 16:56

老师，我意思是说转给出纳的备用金不分银行存款和库存现金，只对备用金的总账可以吗

玲老师 解答

2020-03-30 16:57

转给出纳个人账户的，记其他应收款，比如你用银行存款转给出纳的，那就需要做银行存款，你坐在现金里就不对

简单=开心=幸福 追问

2020-03-30 17:00

哦，那公司借款也直接打在出纳账户里我还是应该计入其他应收款款吗？

玲老师 解答

2020-03-30 17:15

对的 记在其他应收款的