老师，我们公司是卖方，跟客户签订了一个技术转让合同100万元（正在申请免征增值税业务）。合同约定是3月份付款，但是3月份没收到转让款，我们也没开票，现在我想把收入做在3月份。确认收入的具体分录怎么做呢？等开票后和收款后分录又怎么做呢？

神勇的煎饼 追问

2020-04-01 10:09

关键我在申请免征增值税

神勇的煎饼 追问

2020-04-01 10:10

增值税这个月缴纳了，那我再申请退税？

神勇的煎饼 追问

2020-04-01 10:10

正常确认收入？那是确认其他业务收入还是主营业务收入呢

轶尘老师 解答

2020-04-01 10:12

你的主营是这个 就确认主营
如果能申请下来免税  可以不缴纳

神勇的煎饼 追问

2020-04-01 10:18

那这个月还没申请下来是不是也要做增值税啊

轶尘老师 解答

2020-04-01 10:19

你要不嫌麻烦 可以先申报 后退税

神勇的煎饼 追问

2020-04-01 10:23

关键我们有留抵，不用缴纳，但是申报里不知道怎么填写

轶尘老师 解答

2020-04-01 10:25

正常缴税申报  免税的下来后  更正申报表

神勇的煎饼 追问

2020-04-01 10:30

哦哦，谢谢

轶尘老师 解答

2020-04-01 10:31

不客气  如果帮到你 请打五星好评