送心意

紫藤老师

职称中级会计师,税务师

2020-04-01 10:34

去年公司支付一笔培训费,应该计入预付款,今年一月份才收到发票,英爱冲减预付账款

哆啦啦 追问

2020-04-01 10:38

但是去年的账已经装订下去了,那该如何调整呢

紫藤老师 解答

2020-04-01 10:39

你把去年的分录修改
借 预付账款

贷以前年度损益调整

哆啦啦 追问

2020-04-01 10:45

去年的管理费用怎么冲掉呢

紫藤老师 解答

2020-04-01 10:46

去年的管理费用用以前年度损益调整冲掉

哆啦啦 追问

2020-04-01 10:54

整个完整的分录怎么做,还要冲利润分配吧

紫藤老师 解答

2020-04-01 10:55

借 预付账款

贷以前年度损益调整
借 以前年度损益调整
贷 未分配利润

紫藤老师 解答

2020-04-01 10:56

借 管理费用贷 预付账款

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相关问题讨论
你好 之前培训费你们做的管理费用 现在意思扣除来 需要冲管理费用科目的
2020-01-07 17:58:03
你好 可以的  可以记这个科目的 
2022-03-07 15:20:26
培训费是计入管理费用-职工教育经费
2019-07-12 14:16:56
你好,是的
2017-06-12 16:52:19
你好,计入培训费或职工教育经费
2017-02-20 15:45:42
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