老师 我想问一下 我们公司的账是代账公司在做 他们每个月不计提工资 直接走的管理费用 银行存款 现在自己做怎样调整过来呢 因为之前每个月会扣个税 现在如果从这个月开始做计提 下个月再发 那个个税就会出现负数 这么办呀？

大力的保温杯 追问

2020-04-01 11:46

老师  我就是这样做了 但是科目汇总表上个税每个月都会相差一个月的数额   这样没关系吗？可以调平吗？

小云老师 解答

2020-04-01 11:47

怎么会差呢？你发工资会贷应交税费，下个月又会交掉啊

大力的保温杯 追问

2020-04-01 12:04

我是从1月份开始计提的，但是一月份产生了12月的个税 ，银行回单流水这些也有，但是代账公司12月已经做了相当于是做的11月的个税，现在我1月份计提，不会扣缴个税嘛，但是我拿着这笔回单还是要做账，2月份又才会产生1月的个税，所以这个12月的个税就会形成负数。

小云老师 解答

2020-04-01 12:17

你另外多提一个月做平就行了

大力的保温杯 追问

2020-04-01 12:35

多提一个月  具体怎么操作呀  不明白老师可以讲详细一点吗？

小云老师 解答

2020-04-01 13:24

你再针对那笔 借：应付职工薪酬  贷：应交税费