请徐阿富老师帮忙看一下问题，谢谢

糊涂 追问

2020-04-02 08:58

这个月季度报，我是用利润总额计提所得税，利润总额在100万以内，是不是可以按照5%计提，资产总额不超5千万，人数不超300人，分录是：借所得税费，贷应交企业所得税，对吗？然后再结转损益，是不是这样

徐阿富老师 解答

2020-04-02 09:07

对的，这样没错的，是的

糊涂 追问

2020-04-02 09:10

我是先结转损益，才看到利润表，然后我再根据利润总额计提，计提之后，再次结转下所得税费，应该没错吧

徐阿富老师 解答

2020-04-02 09:18

可以先结转所得税再结转损益。

糊涂 追问

2020-04-02 09:44

老师，要把去年的账套打出来，是不是直接打12月份的明细账和总账就可以了、
我都忘记了之前是怎么做的

徐阿富老师 解答

2020-04-02 09:47

不是，要选1-12月，全年的

徐阿富老师 解答

2020-04-02 09:48

点击明细账查询，时间选1-12月

糊涂 追问

2020-04-02 11:09

老师，装订凭证，要不要科目余额表一起？我以前的时候是没有装订一起的，当时学实操的时候，老师说可以单独装订

徐阿富老师 解答

2020-04-02 11:14

最好是装订凭证里去