负数发票跨年怎么做账？分录？谢谢

???? 追问

2020-04-02 12:44

没看懂，能不能好好写写分录？？？？

maize老师 解答

2020-04-02 12:49

借应收账款  负数 借 以前年度损益调整，贷应交税费-应交增值税-销项税额 负数，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整

maize老师 解答

2020-04-02 12:49

没有主营业务收入，这个以前年度损益调整代替你之前主营业务收入了，这个没有余额，期末结转到未分配利润下面

???? 追问

2020-04-02 12:52

小规模也是这样吗？
借应收账款 负数 借 以前年度损益调整，贷应交税费-应交增值税-销项税额 负数
我没有看懂这个，我拍一张发票给你，你帮我具体写一下，谢谢了

???? 追问

2020-04-02 12:54

maize老师 解答

2020-04-02 12:58

借应收账款 负数-17436

 借 以前年度损益调整16928.16，贷应交税费-应交增值税-销项税额 负数-507.84
，借利润分配未分配利润16928.16 贷以前年度损益调整16928.16