老师好！我公司去年5月购进一台220万设备，是普通发票。我7月季报时，做了固定资产一次性扣除，因质量问题，这个月要退货，不知帐务怎么做，是要在退货当月就把之前一次性扣除的220万全部冲回来，还是怎么办？需要退货的什么证明材料吗？因我们使用过了，对方还要求我们折价50万，这又怎么做分录呢？

绿荫 追问

2020-04-03 08:25

老师，我去年计提了25万折旧，是不是这样做，借：累计折旧25万，货：管理费用25万 然后借：其他应收款220万   贷：固定资产220万。折价的50万让对方开什么内容发票呢？

朴老师 解答

2020-04-03 08:27

你的折旧都红冲了调增就可以了，看她有什么范围

绿荫 追问

2020-04-03 08:29

一次性扣除的220万，税务季报要不要处理了？还是等明年汇算清缴时再调增？

朴老师 解答

2020-04-03 08:29

是的，要调增的哦，季度的时候调

朴老师 解答

2020-04-03 08:30

你今年做完了吗？汇算清缴

绿荫 追问

2020-04-03 08:31

做完汇算清缴了

绿荫 追问

2020-04-03 08:33

对方是生产设备及设备租赁业务

朴老师 解答

2020-04-03 08:34

让他给你开租赁服务的发票

绿荫 追问

2020-04-03 08:34

季报在哪

绿荫 追问

2020-04-03 08:34

季报在哪调呢？

朴老师 解答

2020-04-03 08:37

你年度调增吧，季报没法调