送心意

冉老师

职称注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2020-04-03 11:58

你好,如果收入小于支出,利润为负值,不用交税,不用计提税

姣姣 追问

2020-04-03 11:59

零报就可以了吗

姣姣 追问

2020-04-03 12:00

前面在做收入的时候计提了增值税,如果小于支出,后边再做一个减征税额计入营业外收入可以吗

冉老师 解答

2020-04-03 12:00

你好,是的,没有的话,就是零申报

姣姣 追问

2020-04-03 12:05

前面在做收入的时候计提了增值税,如果小于支出,后边再做一个减征税额计入营业外收入可以吗

冉老师 解答

2020-04-03 12:21

你好,增值税正常缴纳,你们免征了吗?

姣姣 追问

2020-04-03 12:22

季度收入超过30万了

冉老师 解答

2020-04-03 12:26

所以你现在调免征的增值税?

姣姣 追问

2020-04-03 12:28

不是老师,我现在有一点不明白的就是,我们这个支出比收入要多,到底要不要交税,我们是小规模纳税人,季度收入超了三十万,然后我就想问我们支出的要比收入多好多,就是增值税是不是要正常交,企业所得税不用交了呢

冉老师 解答

2020-04-03 12:33

你好,企业所得税不用缴纳,增值税正常缴纳

姣姣 追问

2020-04-03 12:34

好的明白了,谢谢老师

冉老师 解答

2020-04-03 13:03

不客气,祝您工作顺利

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相关问题讨论
你好,如果收入小于支出,利润为负值,不用交税,不用计提税
2020-04-03 11:58:32
你好; 你们是收到政府的 专项款 然后做支出 。 比如 实际收到专项拨款时 借:银行存款 贷:专项应付款-**项目 拨款使用时 借:在建工程 贷:库存现金 / 银行存款 / 应付账款 项目完成后,形成资产部分 借:固定资产 / 无形资产 贷:在建工程-**项目 同时 借:专项应付款-**项目 贷:资本公积-拨款转入 未形成资产需核销的部分,报经批准后 借:专项应付款-**项目 贷:管理费用 拨款项目完成后,如有拨款结余需上交的 借:专项应付款-**项目 贷:银行存款
2021-11-10 10:16:10
您好,免税的话也是需要自己申报的
2018-12-28 21:07:39
收到专项经费时, 借:银行存款 贷:专项应付款 支出费用时, 借:专项应付款 贷:银行存款
2019-12-19 18:20:12
你好,你是行业协会单位?
2018-05-08 10:58:26
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