老师，如果一个公司他的财务系统显示银行结存金额严重少于他的实际结存金额，那应该怎么样进行调账啊？因为我去公司上班的时候她们是没有财务的，但是客户跟供应商的收付款呢就由跟单去录入收款凭证跟付款凭证，可是公司银行卡上面的钱是老板公私共用的，现在已经理清楚大概有多少钱属于公司了，这样的话我应该录入什么科目去调整这些数据啊，分录是什么？

罗清 追问

2020-04-06 13:29

一是老板把公司的钱当私人的用掉，另一方面是老板把自己私人的钱又拿出来一部分用于公司运作，

罗清 追问

2020-04-06 13:32

他们自己都分不清楚有多少钱是公司的，有多少钱是自己的，后来老板他们两个人通过协商确定了一个金额，例如10万这样子，所以公司3月的期初资金就当作10万了，

罗清 追问

2020-04-06 13:33

但是跟系统相差的那些金额我不知道应该怎么样进行调整才是对的

罗清 追问

2020-04-06 13:38

老师那应该怎么录入凭证进行调整呢

罗清 追问

2020-04-06 13:49

老师你在忙吗？

耿老师 解答

2020-04-06 14:54

你好，如果是老板的店付款可以转入其他应付款核算。

罗清 追问

2020-04-06 15:01

现在不是付款的问题了，而是那是资金如何去调整啊

耿老师 解答

2020-04-06 15:28

你好！借方是银行存款贷方是其他应付款老板名下。

罗清 追问

2020-04-06 16:32

结总账的时候那其他应付款不是一直挂着有余额？

耿老师 解答

2020-04-06 16:36

你好，实际情况不是法人垫付款吗？

罗清 追问

2020-04-06 16:52

老师，不好意思，是我表达不好，因为我刚刚接触这一行，没有什么经验，老板的意思是不管他有没有用公司的，反正现在账上的10万元就当作是公司的余款，“你财务怎么调账那是你的事”，所以我就不知道怎么调账了，也就是说不存在垫付款这个了

耿老师 解答

2020-04-06 16:55

你好，账面的话借银行存款贷实收资本就可以。使账面数与实际金额相符。

罗清 追问

2020-04-06 16:56

月底结总账的时候是不是会影响资产负债表的数据？

耿老师 解答

2020-04-06 17:16

你好！会有影响的

罗清 追问

2020-04-06 17:17

好的，感谢老师

耿老师 解答

2020-04-06 18:23

不客气欢迎下次提问