老师好！马上汇算清缴了，请教老师一些问题： 1.我们公司请个人帮我们设计方案，给对方打设计费，直接用打款银行回单做费用可以吗？汇算清缴时候用调增吗？

Amy(艾米) 追问

2020-04-07 14:36

没有发票怎么办？

Amy(艾米) 追问

2020-04-07 14:36

是让对方帮我们代开发票吗？

Amy(艾米) 追问

2020-04-07 14:37

对方可能现在已经联系不上了

meizi老师 解答

2020-04-07 14:43

你好 是的 对方代开发票给你们 或者你们去代开发票   或者没发票 汇算你们调整

Amy(艾米) 追问

2020-04-08 10:02

老师好！我们怎么代开发票啊？

meizi老师 解答

2020-04-08 10:09

你好     这个你需要到时取得对方的身份证才可以代开的 。 不然到时税局可能不让开 。 或者你就按实际做账  汇算调整处理才行

Amy(艾米) 追问

2020-04-08 10:25

乐老师好！如果调增30万，缴纳所得税2万。会计分录具体要怎么做？谢谢老师！

meizi老师 解答

2020-04-08 10:33

你好    到时你申请汇算后   就做  借以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税 借 应交税费-应交企业所得税贷银行存款 借未分配利润贷以前年度损益调整

Amy(艾米) 追问

2020-04-08 10:36

乐老师好！您说的是补交所得税2万的会计分录我看明白了。那调增的30万不需要做会计分录是吧？

meizi老师 解答

2020-04-08 10:37

你好 调增不用的。  你调表不调账的