送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-04-07 20:50

你好   实际是成本费用的话 你需要做成本费用冲应付账款。 汇算调整处理的      你19年没做成本费用吗

多d少s 追问

2020-04-07 20:50

成本做过了,但是没有发票

meizi老师 解答

2020-04-07 20:51

你好 那你汇算做调整即可。 不需要你再做分录。

多d少s 追问

2020-04-07 20:52

但是账上一直有应付账款在账面呀

meizi老师 解答

2020-04-07 20:54

你好 你不是说你已经做成本了吗  ? 那怎么还挂应付账款      你实际业务是什么   购进库存商品??

多d少s 追问

2020-04-07 20:56

购进库存商品     借库存商品贷应付账款    借主营业务成本  贷库存商品

多d少s 追问

2020-04-07 20:58

是不是借应付账款贷银行存款 ,就可以所得税调增了?

meizi老师 解答

2020-04-07 21:01

你好 你购进库存商品  你是销售出去了吗  你才结转的主营业务成本  如果你销售出去了的话 没有取得合理的成本发票 就需要汇算调整的。     你现在只是付款做借应付账款贷银行存款。 这个不影响你汇算的。  你的成本费用 没发票才影响汇算调整的

多d少s 追问

2020-04-07 21:03

好的,谢谢

meizi老师 解答

2020-04-07 21:04

不客气 帮到你就好

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2019-12-31 14:26:19
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  • 老师,我们公司体量庞大,想要享受小微企业的优惠政

    你好,分割是出售才可以的,不动产出售

  • 老师销售货物自己承担的磅差,是增加销售费用还是

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  • 老师请教一下,我汽车公司赠送的装潢费一直没做,年

    年底的时候 一次性给做成费用了,这种可以

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