请问我司从供应商（乙）调原材料，但供应商（乙）那边暂时没有原材料无法补货，致使我司从其他供应商（丙）购买原材料，从而产生的原材料款和运费【有开专票给我司】从供应商（乙）的原货款上扣除，税务账上该怎么做？

旧事者 追问

2020-04-08 10:03

有开发票，但是这部分的原材料和运费是由原供应商的货款上扣除，这个该怎么做？

江老师 解答

2020-04-08 10:05

这个属于不规范的操作，因为发票流、货物流、资金流、运输流四流不一致，按税务要求是应该四流一致

旧事者 追问

2020-04-08 10:20

可现在已经开了发票这些了，不知道账上该如何处理

江老师 解答

2020-04-08 10:25

按发票进行采购处理。只能这样的。业务的问题范（业务流程的处理不规范）导致财务核算不规范

旧事者 追问

2020-04-08 10:54

那货运公司开的发票就不能作为我司的费用了吧？

江老师 解答

2020-04-08 10:56

开具的是你们公司的抬头发票，可以列支采购费用

旧事者 追问

2020-04-08 11:00

但这个款是直接在原供应商上的货款上扣除呀

江老师 解答

2020-04-08 11:09

那就不是你们的费用