送心意

微微老师

职称初级会计师,税务师

2020-04-09 15:13

您好,冲销之前计提的凭证

包儿 追问

2020-04-09 15:14

那具体怎么写

微微老师 解答

2020-04-09 15:17

您好,就是把您之前计提凭证做相反的分录即可

包儿 追问

2020-04-09 15:21

社保费不用计提的,就是计提工资而已

微微老师 解答

2020-04-09 15:29

那您当初缴纳的分录呢?

包儿 追问

2020-04-09 15:31

借:管理费用-社保费
       其他应收款-社保费
贷:银行存款

发工资的时候:
借:应付工资
贷:其他应收款-社保
       银行

微微老师 解答

2020-04-09 15:32

对呀,所以您现在就借:银行   贷:管理费用-社保费

上传图片  
相关问题讨论
您好 收到的时候 借:银行存款 贷:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 贷:银行存款
2021-06-19 09:51:08
您好,冲销之前计提的凭证
2020-04-09 15:13:32
你们还退还给员工嘛?不退的话直接计入补助收入缴纳所得税
2019-11-11 16:32:55
借银行 贷营业外收入,或者是借银行借管理费用 负数,冲掉你之前计提的
2020-04-16 13:37:52
你好!通过其他应付款科目核算就可以
2019-12-14 17:20:51
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...