申报企业所得税汇算清缴时 预付账款贷方负数余额和预收账款借方负数余额应该要调整吗 应该怎么调整

???? 追问

2020-04-10 10:45

不是的 之前的老会计根据权责发生制 把预收款和预付款登记收入成本了 现在成了负数

郭老师 解答

2020-04-10 10:49

安权责发生制做账可以的

???? 追问

2020-04-10 10:49

那汇算清缴不用调整是吗

郭老师 解答

2020-04-10 10:50

是的
做成本收入就可以

???? 追问

2020-04-10 10:54

目前收入成本没有那么多 以后可能不走预收预付了 走应收帐款 那这两个科目的金额应该怎么转

郭老师 解答

2020-04-10 10:56

你们没有收到钱吗

???? 追问

2020-04-10 11:01

有的收到了 有的没收到

郭老师 解答

2020-04-10 11:06

现在可以做一个借应收账款贷预收账款。

???? 追问

2020-04-10 11:08

以前预收款只是在摘要里写了具体哪家公司 这次结转还需要按公司各个结转还是直接全部转到应收账款

郭老师 解答

2020-04-10 11:09

也是具体的公司的