请问企业所得税年报里面的利润总额中纳税调整增加额为什么填不了呢？

平常心 追问

2020-04-10 11:10

在哪里填呢，没找到

maize老师 解答

2020-04-10 11:12

A105000 纳税调整项目明细表

平常心 追问

2020-04-10 11:13

这个在哪里呀

maize老师 解答

2020-04-10 11:17

你进去那个界面不是有一个表勾选吗，你勾选这个表就可以

平常心 追问

2020-04-10 11:19

勾了呀

平常心 追问

2020-04-10 11:21

找到了，谢谢

maize老师 解答

2020-04-10 11:26

好，你进去填写吧，这个

平常心 追问

2020-04-10 11:47

再请问一下，纳税调整项目明细表里是填写增加额还是实际全部发生额，比如业务招待费实际发生10000，是按照10000填还是按照收入营业收入比例超出部分填写

maize老师 解答

2020-04-10 11:53

账载金额按你们账上填写，税收金额，按税法上面扣除填写，纳税调增这个会自动生成，账载金额，按实际发生额10000， 填写，税收金额营业收入千分之五和发生额60%取小填写

平常心 追问

2020-04-10 12:06

意思是一。营业额50000，招待费一共900，那么账载金额就是900，税收金额50000*0.005=250，而发生额0.6*900=540，那么是填250么，而营业额也不高是不是不会产生税收

maize老师 解答

2020-04-10 12:13

是的，是这样，这个需要看调整之后看