老师：你好， 例如我个人独资公司每年头4个月，做工程每月进帐约20万，共80万在公帐内，第5个月起陆续拿出约65万元转法人私帐再给其他人了，这65万相应的票才能拿到30万，那么没票的35万需要交什么税吗？哪些可以提前当企业所得税和个人所得税吗？

淡守花开 追问

2020-04-10 16:07

如果不这样做的话会涉及哪些税？

郭老师 解答

2020-04-10 16:22

增值税附加税印花税所得税。

淡守花开 追问

2020-04-10 16:31

在分录上怎么做？

郭老师 解答

2020-04-10 16:51

交纳的这些税费怎么做分录吗？借应交税费-应交增值税
借应交税费附加税
借税金及附加-印花税
借应交税费，所得税贷银行存款。

郭老师 解答

2020-04-10 16:51

上面是缴纳的分录。

淡守花开 追问

2020-04-10 17:06

就以35万为基数计税了？

郭老师 解答

2020-04-10 17:06

你是一般纳税人的吗
附加税的计税依据是增值税

淡守花开 追问

2020-04-10 17:33

小规模

郭老师 解答

2020-04-10 17:37

增值税不可以抵扣的，按季度销售额来缴纳，
季度超过30万了开多少交多少。

淡守花开 追问

2020-04-10 17:48

65万转到法人私账有没问题？

郭老师 解答

2020-04-10 17:52

做借款的话可以。

淡守花开 追问

2020-04-10 17:59

那怎么来化这个65万？

淡守花开 追问

2020-04-10 17:59

就怕要交个人所得税

淡守花开 追问

2020-04-10 18:02

转到法人账上怎么处理才合理呢？

淡守花开 追问

2020-04-10 18:04

应该说是多出的35万

郭老师 解答

2020-04-10 18:04

你法人给你发票吗？

郭老师 解答

2020-04-10 18:04

如果是支付货款的，你直接给对方。别给你法人。

淡守花开 追问

2020-04-10 18:13

65万的款只有30万有票，那剩余的35万该怎么给法人才合理有效避税呢？

郭老师 解答

2020-04-10 18:15

无票支出
你法人给你购买的材料你做账
还钱就可以

淡守花开 追问

2020-04-10 18:15

那30万有票的可以处理为应付账款二法人的来处理，只是剩余的30万没有购置东西没有发票，那法人要如何合理有效避税得到这30万呢？

郭老师 解答

2020-04-10 18:18

拿出垫付货款的证明

淡守花开 追问

2020-04-10 20:21

那剩下的30万在法人私账的是不是要交个人所得税了？

郭老师 解答

2020-04-10 20:36

不是
垫付的材料款
不需要交