老师，这笔分录是做在2020.01月，现在要调整到2019年度，会计分录怎么做？

陆 追问

2020-04-11 08:34

实际上凭证是做到2020年01月份了
费用记在2020年了，现在要调整到2019年度

陆 追问

2020-04-11 08:37

这样怎么做凭证呢？

郭老师 解答

2020-04-11 08:47

上面分录就可以

陆 追问

2020-04-11 08:50

怎么感觉不对呢，这样的话多预提了费用，这样预提费用一直挂着

郭老师 解答

2020-04-11 08:56

实际发生多少
后面金额写多少

郭老师 解答

2020-04-11 08:57

一九年的成本费用在二零年做应该用以前年度损益调整，你上面的分录没有用，以前年度损益调整直接坐到了当年的损益里面。