未交增值税余额＝资产负债表的应交税费的期末余额吗？？

sherry 追问

2020-04-12 09:53

应交税费的期末余额＝增值税申报表的期末余额？

王超老师 解答

2020-04-12 09:54

不等于啊，应交税费这个科目，是核算增值税、消费税、企业所得税、资源税、土地增值税、城市维护建设税、房产税、土地使用税、车船税、教育费附加、矿产资源补偿费、印花税、耕地占用税等税费，增值税只是其中一部分的

sherry 追问

2020-04-12 09:56

如果是对外提供报表给政府部门，那应交税费的期末余额是不是等于增值税申报表上哪个数的期末余额？？还有附加税申报表的哪个数的期末余额？？

王超老师 解答

2020-04-12 09:59

你要填写报表给政府部门，不能直接从资产负债表那边取数的，要找你的明细账，在应交增值税里面取数。附加税要从你们的税金及附加的明细账取数