总分机构同一个市不同县区，企业所得税汇总缴纳后，总公司应该怎么填报企业所得税报表，以及汇总缴纳所得税对总机构资产负债表利润表填报的影响。

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2020-04-12 15:21

需要在做账软件里边也合并还是各自做账后，分别拿总分公司做账软件里导出资产负债利润表再手工合并呢？

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2020-04-12 15:23

我习惯一个季度所得税计提清楚在做下月的账，还有就是分公司那部分所得税怎么写分录呀

文文老师 解答

2020-04-12 15:28

分别拿总分公司做账软件里导出资产负债利润表再手工合并
分公司的那部分所得税，是由总公司交，还是分公司自己就地交？

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2020-04-12 15:30

是由总公司来交，所以就涉及计提问题

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2020-04-12 15:31

而且税务局也没给总分公司所得税分配表，这要怎么处理

文文老师 解答

2020-04-12 15:36

没给分配表，全部由总公司来交，分公司不需要交企业所得税，是这样的吗？

文文老师 解答

2020-04-12 15:41

如果全部由总公司交
则分公司的企业所得税  借：所得税费用  贷：其他应付款-总公司
总公司对分公司的企业所得税 借：其他应收款-分公司  贷：银行存款

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2020-04-12 15:41

是的

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2020-04-12 15:42

我看了下分公司税务局里是没有所得税报表了

文文老师 解答

2020-04-12 15:42

全部由总公司交
则分公司的企业所得税 借：所得税费用 贷：其他应付款-总公司
总公司对分公司的企业所得税 借：其他应收款-分公司 贷：银行存款

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2020-04-12 15:51

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2020-04-12 15:55

现在是这种情况，报表上面跨地区经营汇总纳税企业总机构勾选不了，这样我可以把总分机构的收入成本费用合并起来填报吗，报表上面15行以下汇总缴纳企业总分机构税款计算可以不填吗

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2020-04-12 15:57

文文老师 解答

2020-04-12 18:08

可以把总分机构的收入成本费用合并起来填报
15行以下汇总缴纳企业总分机构税款计算可以不填。
如此操作，看是否会有提示，若无提示，直接申报即可

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2020-04-12 18:11

好的，谢谢老师

文文老师 解答

2020-04-12 18:15

不用谢，有帮到你就好。请五星好评!

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2020-04-12 18:18

好的

文文老师 解答

2020-04-12 18:18

好的，祝你工作顺利。