老师们，像这个数额怎么结转？ 正常结转分录是 借：应交税费-销项税额 214581.29 贷：应交税费-进项税额 68111.4 应交税费-转出未交增值税 146469.89 借：应交税费-转出未交增值税 146469.89 贷：应交税费-未交增值税 146469.89 但现在示交增值税里面已经有了24222.40，最终应交增值税的数额是122247.49。确实是需要交的这个数是对的。但结转这个数额怎么结转法？

蒋飞老师 解答

2020-04-13 21:14

与：应交税费-未交增值税 146469.89贷方余额相抵后，

应交税费-未交增值税 122247.49（贷方余额）

蒋飞老师 解答

2020-04-13 21:14

122247.49是次月应该交纳的增值税