我们本季度的利润很大，如果按照实际预交税款以后可能会面临退税，我们后续成本主要是人员工资，这种情况怎么解决

风轻云淡 追问

2020-04-14 11:31

我们先暂估人员工资吗

郭老师 解答

2020-04-14 11:33

你好，可以的。

风轻云淡 追问

2020-04-14 11:33

老师，分录怎么做呢

郭老师 解答

2020-04-14 11:35

借主营业务成本/管理费用贷应付职工薪酬

风轻云淡 追问

2020-04-14 11:38

老师，你的意思是可以暂估几个月的人员工资入费用是不，分录中不用写暂估字样吗

郭老师 解答

2020-04-14 11:39

你好，可以，不用写暂估。

风轻云淡 追问

2020-04-14 11:41

原来我们是本月计提下月发工资，这样提前暂估几个月的工资，以后就直接发放，不用计提了是不，这样做有没有什么税务风险

郭老师 解答

2020-04-14 11:45

你好，是的。
你发生了收入对应的成本是以后的成本没事的
或者你直接借管理费用贷应付帐款

风轻云淡 追问

2020-04-14 11:53

借管理费用贷应付帐款，后面发放工资账怎么做呢，应付账款可能长期挂账啊

郭老师 解答

2020-04-14 11:57

冲上面的暂估然后做正确的。