税控盘维护费抵税了，怎么做分录？

莫失莫忘 追问

2020-04-15 15:14

莫失莫忘 追问

2020-04-15 15:15

这个科目就这样一直挂着？

莫失莫忘 追问

2020-04-15 15:21

？？

莫失莫忘 追问

2020-04-15 15:26

人呢

maize老师 解答

2020-04-15 15:31

借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额  刚回复别的学员，按顺序回复

莫失莫忘 追问

2020-04-15 15:52

不是啊，我按你的分录写，现在这个科目就一直挂着啊

莫失莫忘 追问

2020-04-15 15:52

这个税额已经抵了

莫失莫忘 追问

2020-04-15 15:53

莫失莫忘 追问

2020-04-15 15:54

maize老师 解答

2020-04-15 15:57

借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额 还需要做一笔，

莫失莫忘 追问

2020-04-15 16:00

什么鬼，都抵扣了，还要那样写？

maize老师 解答

2020-04-15 16:04

你想平这个就需要再做一笔，
  借：管理费用    
    贷：银行存款/现金     
抵减增值税税额， 
  借：应交税费——应交增值税（减免税款）   
借：管理费用   负数
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额

莫失莫忘 追问

2020-04-15 16:12

那其他税金怎么做平，比如销项税额还有进项税额

maize老师 解答

2020-04-15 16:16

看截图，这个，你看截图

莫失莫忘 追问

2020-04-15 16:36

待抵扣进项需要结转？

maize老师 解答

2020-04-15 16:39

不需要，这个不需要

莫失莫忘 追问

2020-04-15 18:09

哪些税金需要做年末结转？

maize老师 解答

2020-04-15 18:12

只有增值税，别的你平时都结转了

莫失莫忘 追问

2020-04-15 18:13

交的增值税不能结转？

莫失莫忘 追问

2020-04-15 18:14

maize老师 解答

2020-04-15 18:20

应交税金增值税是啥，你这个结转是啥，进项税额和转出未交增值税看发票做，之后看这转出未交增值税余额看那个方向再做下面

莫失莫忘 追问

2020-04-15 23:14

那我怎么把销项税额和进项税额余额，还有应交增值税余额做到0？

maize老师 解答

2020-04-15 23:32

你看你销项税额和进项税额余额多少这个就结转为0就可以

maize老师 解答

2020-04-15 23:33

没有说应交增值税必须为0进项税额和销项税额为0这个再看转出未交增值税余额

maize老师 解答

2020-04-15 23:33

借方就不处理贷方继续结转

莫失莫忘 追问

2020-04-15 23:34

我这个是好几年没结转的，现在才结转，应交增值税都已经交了

maize老师 解答

2020-04-15 23:38

你结转不平，不一样查就转未分配利润下面调和申报一样

maize老师 解答

2020-04-15 23:38

实务中是这么处理